阻绝资金非法境外转移链路亟需多维发力

区政协特约信息员唐伟反映：2023年1至11月，汇警联合破获地下钱庄案件120起，行政处罚交易对手非法买卖外汇443起，处罚没款9.4亿元。外汇违法犯罪大案频发，凸显出新形势下资金非法境外转移隐蔽性高、监管查处难、社会危害大，亟待多维度发力，方能筑牢无形的“国境线”。

一是法律法规有待更新完善。部分基础性法律多年未修订，内容已落后于时代，同时国家部委和各地出台了大量法规、规章、条例，体系庞杂，查阅、适用有诸多困难。截至2023年6月30日，现行有效外汇管理主要法规共计178项，许多内容实施上被新规代替却未做修订，金融机构在利益驱使下利用规则漏洞开展灰色业务的情况屡见不鲜。比如2023年4月28日，上海银行因在结售汇、外币理财、内保外贷、外汇市场交易领域的违法违规行为被警告，并处以近亿元罚款。

二是监管能力有待补强提高。线上服务的推广和银行外汇展业试点的增加，对资料真实性审查能力要求更高。大量事项存而不审，金融机构在外汇展业中风险管理不足，导致天价罚单层出不穷。非现场监管成为常态，对工作能力提出更高要求，需要经济金融、审计财务等高技能专业人才，人才的缺位从而导致监管力度减弱。例如近年来，通过虚构贸易背景非法对外付汇成为常用手段，此类案件往往以合法合同掩盖非法付汇目的，监管时既要甄别保护合法交易，又要精准揪出违法线索，亟需新技术、新平台、新人才助力。

三是侦破水平有待强化提升。外汇违法案件跨区域、跨部门特征突出，增加侦破协调难度。资金非法境外转移往往与赌博犯罪、非法经营罪等勾结，案情复杂、涉案人员众多，利用虚拟货币将资金非法转移境外，突破了传统监管，匿名化、去中心化的新交易模式导致犯罪集团成员分散国内外各地，难以一网打尽。案件涉及汇管、公安、检察、法院等多系统，综合刑事犯罪、行政处罚、征信记录等多种惩治手段，执法、用法难度大。以山东青岛警方和国家外汇管理局青岛市分局联合破获的一起特大地下钱庄案为例，涉案金额158亿元，抓获犯罪嫌疑人74人，涉17个省及直辖市，但破案历时6个月的侦查、半个月联合收网，破案成本较大，呈现出当下打击外汇犯罪线索发现难、立案侦破难、集中抓捕难的困境。

为此，建议：

一是完善法律法规。在及时更新现行有效外汇管理主要法规目录的基础上，整合国家部委的法规、规章、条例。持续推进合规建设理论研究和实务应用，厘清行业协会监管职责，强化金融机构灰色行为查处。

二是健全全过程监管。事前审查方面，依靠大数据分析、案例研判，制定风险清单，对于高危风险事项落实申报资料真实性审查。事中监督方面，利用区块链、大数据等技术手段，招引复合型人才，让风险预警机制更好落地。事后监管方面，突出“以案倒查”，不仅要公示典型案例，更要开展同类案件专项整治。

三是提升案件侦破水平。公安机关对于资金去向不明的犯罪案件，可以依托金融机构自身工作平台和统筹调度优势，紧扣资金流出、回流两个关键节点，分析资金走向，形成完整的资金流向图。检察机关对于贪污罪、集资诈骗罪等与资金非法境外转移高度关联的上游犯罪，可以着重审查犯罪所得资金流向，对于涉嫌洗钱犯罪的，及时向公安机关发出侦查提纲，引导补充侦查。

2024年5月16日